Reforma al Reglamento de Prevención de Lavado de Dinero.
El 27 de marzo de 2026, la
Presidenta de los Estados Unidos Mexicanos, Claudia Sheinbaum Pardo, expidió un
decreto trascendental que modifica diversas disposiciones del Reglamento de la
Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita. El objetivo central de esta reforma es perfeccionar los
mecanismos de recolección de elementos útiles para prevenir y perseguir delitos
financieros, así como desarticular las estructuras económicas de las
organizaciones delictivas.
Una de las principales
innovaciones es la formalización de la "Lista de Personas Políticamente
Expuestas", la cual integrará los cargos públicos sujetos a un monitoreo
especial para mitigar riesgos de corrupción y lavado de dinero. Además, se
actualizan las facultades de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) y del
Servicio de Administración Tributaria (SAT). Mientras que la UIF se encargará
de interpretar administrativamente la normativa y diseñar los formatos
oficiales, el SAT fortalecerá su papel supervisor mediante visitas de
verificación, la vigilancia del padrón de actividades vulnerables y la
imposición de sanciones administrativas.
El decreto también establece
criterios estrictos para la identificación de clientes y la presentación de
avisos. Se introduce una ventana de acumulación de transacciones de hasta seis
meses para determinar si se superan los umbrales de reporte, y se obliga a
emitir avisos preventivos en un lapso de 24 horas ante intentos de operaciones
sospechosas, incluso si estas no llegan a celebrarse.
En materia de cumplimiento
corporativo, los sujetos obligados ahora deberán conservar toda la
documentación soporte y acuses electrónicos por un periodo mínimo de diez años.
Asimismo, se vuelve imperativo obtener y resguardar los dictámenes de
auditorías internas o externas, junto con la documentación que acredite la
regularización de cualquier inconsistencia detectada. Esta reforma integral
representa un paso decisivo hacia una mayor transparencia y eficacia en el
sistema financiero nacional.
Próxímamente en cFiscal.